Bệnh đã “ủ” từ lâu…
Theo hồ sơ và đơn tố cáo, tháng 5-2011, Công ty TNHH MTV dịch vụ và vận tải biển Giang Thủy (gọi tắt là Công ty Giang Thủy) thỏa thuận với Công ty TNHH xây dựng và thương mại Dũng Duyên (gọi tắt là Công ty Dũng Duyên - địa chỉ: 9/166 đường Chùa Hàng, quận Lê Chân, T.P Hải Phòng), do ông Phạm Quang Thắng làm Giám đốc; xây dựng trụ sở làm việc của Công ty Giang Thủy tại số 5A, đường Phú Xá, phường Đông Hải 1, quận Hải An, T.P Hải Phòng với giá trị xây lắp là 1 tỷ đồng. Thời gian hai bên thỏa thuận thi công công trình này khoảng 6 tháng.
Đến ngày 14-11-2011, bên thi công đã bàn giao công trình cho Công ty Giang Thủy sử dụng. Phía Công ty Giang Thủy chuyển trả cho Công ty Dũng Duyên 5 lần số tiền 1 tỷ đồng. Trong đó, trả qua ủy nhiệm chi 4 lần và 1 lần trả trực tiếp cho ông Phạm Quang Hợp là người của Công ty Dũng Duyên. Tuy nhiên, sau khi trả số tiền 1 tỷ đồng, phía Công ty Giang Thủy yêu cầu Công ty Dũng Duyên cấp trả hóa đơn giá trị gia tăng (VAT) theo thỏa thuận xây dựng như đã cam kết, nhưng Công ty Dũng Duyên không thực hiện. Từ cuối năm 2014 đến nay, vì không chờ đợi được việc Công ty Dũng Duyên cấp hóa đơn VAT, Công ty Giang Thủy đã “tố” đến Cục thuế Hải Phòng về hành vi Công ty Dũng Duyên trốn thuế.
Theo ông Thủy, Công ty Dũng Duyên để ngoài sổ sách số tiền 1 tỷ theo thỏa thuận hợp đồng xây dựng văn phòng và trụ sở làm việc của Công ty Giang Thủy. Ngoài ra, ông Thủy còn “tố” một số cán bộ Chi cục Thuế quận Lê Chân năm 2009 ra quyết định xử phạt Công ty 200.000 đồng không đúng quy định. Tố cáo lãnh đạo Cục thuế Hải Phòng bao che cho sai phạm của cấp dưới, không xử lý nghiêm minh các cán bộ làm sai này…?!
Khi nhận được đơn tố cáo của ông Thủy, Cục Thuế Hải Phòng giao cho Chi cục thuế quận Lê Chân làm rõ. Ngày 29-1-2015, Phó chi cục trưởng Chi cục Thuế quận Lê Chân - Vũ Công Vụ ký Văn bản (số 49) gửi Công ty Giang Thủy khẳng định: Công ty Dũng Duyên không phải là đơn vị xây dựng cho Công ty Giang Thủy mà do Phạm Quang Hợp - em trai ông Phạm Quang Thắng - Giám đốc Công ty Dũng Duyên mới người xây dựng trụ sở cho Công ty Giang Thủy.
Ngày 6-10-2015, ông Hà Văn Trường - Chi cục trưởng Chi cục Thuế quận Lê Chân (ông Trường hiện là Phó cục trưởng Cục Thuế Hải Phòng) tiếp tục ký Văn bản (số 387), gửi Công ty Giang Thủy khẳng định: Công ty Giang Thủy xây dựng trụ sở tại số 5A Phú Xá (Hải An, Hải Phòng) là xây nhà riêng cho ông Thủy ở chứ không phải xây dựng trụ sở làm việc của Công ty Giang Thủy.
Trình bày với PV Báo CCB Việt Nam, ông Thủy cho rằng: Cách xử lý tố cáo như trên thể hiện sự bao biện của cán bộ Cục thuế Hải Phòng, nhằm bao che cho hành vi trốn thuế của Công ty Dũng Duyên cũng như gây cản trở cho việc đòi quyền lợi của Công ty Giang Thủy.
Ông Thủy dẫn chứng: 4 Phiếu ủy nhiệm chi của Ngân hàng thương mại CP Sài Gòn, thể hiện nội dung Công ty Giang Thủy thanh toán tiền xây dựng trụ sở cho Công ty Dũng Duyên, số tiền là 700 triệu đồng. Trong các phiếu ủy nhiệm chi này ghi rất rõ phần nội dung thanh toán: “Tạm ứng thanh toán tiền xây dựng trụ sở theo Hợp đồng kinh tế số 01 XD/GT-DD ngày 19-5-2011”.
Chính vì Chi cục Thuế quận Lê Chân cho rằng xây nhà cho ông Thủy (không phải xây trụ sở Công ty) và ông Phạm Quang Hợp là người xây dựng chứ không phải Công ty Dũng Duyên đứng ra thi công… Vậy nên ngày 28-9-2015, ông Nguyễn Thanh Thủy - Giám đốc Công ty Giang Thủy đã có đơn tố cáo lên Tổng cục Thuế - Bộ Tài chính về các nội dung nêu trên và đề nghị giải quyết hoàn thuế cho Công ty Giang Thủy.
Vẫn theo ông Thủy thì ngày 1-7-2015, Công ty Giang Thủy nộp đầy đủ hồ sơ hoàn thuế tới Chi cục Thuế quận Lê Chân, nhưng hơn 3 tháng sau vẫn chưa được giải quyết. Ngày 2-10-2015, Tổng Cục thuế có Phiếu chuyển 1021 tới Cục Thuế Hải Phòng, yêu cầu Cục thuế Hải Phòng giải quyết việc hoàn thuế...

“Dằn mặt”… người tố cáo?
Ngay sau khi nhận được Phiếu chuyển của Tổng Cục thuế, ông Nguyễn Huy Nhặn - Phó cục trưởng Cục Thuế Hải Phòng yêu cầu Chi cục Thuế quận Lê Chân chuyển toàn bộ hồ sơ hoàn thuế của Công ty Giang Thủy lên Cục Thuế Hải Phòng xem xét. Sau đó, để “dằn mặt” Công ty Giang Thủy, ngày 3-11-2015, ông Nguyễn Huy Nhặn ký Quyết định 4332 thanh tra toàn diện về thuế Công ty Giang Thủy.
Bằng Quyết định thanh tra (số 4332), Cục Thuế Hải Phòng sẽ tiến hành thanh tra việc nộp thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế thu nhập cá nhân từ ngày 1-1-2009 đến 31-12-2014 và thanh tra việc kê khai thuế GTGT từ ngày 1-1-2009 đến 31-12-2015 đối với Công ty Giang Thủy.
Trao đổi với PV Báo CCB Việt Nam, ông Nguyễn Huy Nhặn - Phó cục trưởng Cục Thuế Hải Phòng cho biết: Xem xét hồ sơ hoàn thuế của Công ty Giang Thủy có nhiều dấu hiệu rủi do về thuế. Công ty Giang Thủy lần đầu tiên nộp hồ sơ xin hoàn thuế, do đó theo quy định thì phải tiến hành thanh tra, rà soát để có cơ sở hoàn thuế cho doanh nghiệp này. Chính vì vậy, ngày 3-11-2015, Cục Thuế Hải Phòng đã ra Quyết định số 4332 để thanh tra thuế của Công ty Giang Thủy. Nhưng Công ty Giang Thủy không hợp tác khi Đoàn thanh tra đến làm việc.
Lý giải về việc không chấp hành quyết định thanh tra của Cục Thuế Hải Phòng, ông Nguyễn Thanh Thủy cho hay: Thời gian qua, Công ty Giang Thủy là đơn vị đóng thuế lớn cho ngân sách thành phố, chấp hành tốt luật pháp và không thuộc đối tượng quản lý rủi ro phải thanh tra. Bằng chứng là trong 2 năm (2011-2012), Công ty Giang Thủy đã nộp trên 150 tỷ đồng tiền thuế.
“Tôi cho rằng, do mình đứng đơn tố cáo nên Cục Thuế Hải Phòng ban hành quyết định thanh tra thuế toàn diện Công ty tôi để “dằn mặt” - ông Thủy bức xúc nói.
Năm 2004, Công ty Giang Thủy nộp hồ sơ hoàn thuế lần đầu tới Chi cục Thuế quận Lê Chân. Thời điểm đó, Công ty được giải quyết hoàn thuế khoảng 70 triệu đồng. Do đó, năm 2015, Công ty tiếp tục nộp hồ sơ hoàn thuế lần 2, theo quy định thì không phải thanh tra toàn diện về thuế nữa - ông Thủy cho biết tiếp.
Điều này cũng phù hợp với lời Phó cục trưởng Cục Thuế Hải Phòng- Nguyễn Huy Nhặn khi xác nhận với PV rằng: “Đối với doanh nghiệp đề nghị hoàn thuế lần đầu thì mới phải ban hành quyết định kiểm tra thuế, xong mới thực hiện hoàn thuế cho doanh nghiệp”.
Được biết, do Công ty Giang Thủy có nhiều đơn thư tới các cơ quan chức năng, ngày 21-3-2017, Cục trưởng Cục Thuế Hải Phòng Lê Huy Trữ có Công văn số 2474 đề nghị Công an T.P Hải Phòng, Viện KSND T.P Hải Phòng thụ lý, điều tra làm rõ những vấn đề trong đơn và những thông tin từ Công ty Giang Thủy phản ánh…
Bài và ảnh: Chính Nhi